Kredyt technologiczny

Kredyt technologiczny BGK dla MŚP na wdrożenie innowacyjnej technologii. Premia technologiczna na spłatę kredytu, zakup maszyn, urządzeń, WNiP, robót budowlanych, patentów i uruchomienie nowych lub ulepszonych produktów i usług.

Kredyt technologiczny BGK – premia technologiczna dla firm

Kredyt technologiczny to instrument wsparcia dla mikro, małych i średnich przedsiębiorstw, które chcą wdrożyć innowacyjną technologię i na jej podstawie rozpocząć produkcję nowych lub znacząco ulepszonych towarów albo świadczenie nowych lub znacząco ulepszonych usług.

W praktyce jest to połączenie kredytu inwestycyjnego udzielanego przez bank komercyjny z dotacją w formie premii technologicznej wypłacanej przez Bank Gospodarstwa Krajowego. Premia technologiczna nie jest wypłacana firmie do dowolnego wykorzystania. Służy spłacie części kapitału kredytu technologicznego zaciągniętego na realizację inwestycji technologicznej.

Carpathia Consulting Group wspiera przedsiębiorców w ocenie, czy planowana inwestycja może zostać uznana za wdrożenie nowej technologii, przygotowaniu dokumentacji aplikacyjnej, opisie innowacyjności, analizie kosztów kwalifikowanych oraz przeprowadzeniu projektu od wniosku do rozliczenia.

Kredyt technologiczny – najważniejsze informacje

Kredyt technologiczny jest finansowany z programu Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki 2021–2027. Instrument jest przeznaczony dla firm z sektora MŚP, które planują inwestycję technologiczną prowadzącą do wdrożenia własnej albo nabytej nowej technologii.

Najważniejsze założenia:

• wsparcie dla mikro, małych i średnich przedsiębiorstw,
• instrument dla firm prowadzących działalność gospodarczą na terenie Polski,
• wymagane posiadanie zdolności kredytowej,
• konieczność uzyskania promesy kredytu technologicznego albo warunkowej umowy kredytu technologicznego,
• wsparcie w formie premii technologicznej,
• premia technologiczna spłaca część kapitału kredytu technologicznego,
• projekt musi dotyczyć wdrożenia innowacyjnej technologii,
• technologia może być własna albo nabyta,
• efektem inwestycji musi być rozpoczęcie produkcji nowych lub znacząco ulepszonych towarów albo świadczenie nowych lub znacząco ulepszonych usług,
• dofinansowanie może obejmować między innymi środki trwałe, roboty budowlane, wartości niematerialne i prawne, leasing, ekspertyzy i koszty patentowe,
• poziom wsparcia zależy od lokalizacji inwestycji, wielkości firmy i rodzaju wydatku.

Kredyt technologiczny jest szczególnie interesujący dla firm produkcyjnych i technologicznych, które mają pomysł na wdrożenie nowej technologii, ale potrzebują finansowania na zakup maszyn, urządzeń, oprogramowania, licencji, robót budowlanych lub innych kosztów niezbędnych do uruchomienia innowacyjnej produkcji albo usługi.

Dla kogo jest Kredyt technologiczny?

Kredyt technologiczny jest przeznaczony dla firm z sektora MŚP, czyli mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Firma musi prowadzić działalność gospodarczą na terytorium Polski i posiadać zdolność kredytową potwierdzoną przez bank kredytujący.

Program warto rozważyć, jeżeli firma:

• jest mikro, małym lub średnim przedsiębiorstwem,
• prowadzi działalność na terenie Polski,
• posiada zdolność kredytową,
• planuje inwestycję technologiczną,
• chce wdrożyć własną lub zakupioną nową technologię,
• chce rozpocząć produkcję nowych lub znacząco ulepszonych wyrobów,
• chce rozpocząć świadczenie nowych lub znacząco ulepszonych usług,
• potrzebuje maszyn, urządzeń, robót budowlanych, WNiP albo licencji do wdrożenia technologii,
• posiada technologię, know-how, wyniki prac B+R albo dokumentację techniczną możliwą do wdrożenia,
• chce sfinansować inwestycję kredytem, który następnie może zostać częściowo spłacony premią technologiczną.

Kredyt technologiczny nie jest instrumentem dla dużych przedsiębiorstw. Nie jest również klasyczną dotacją wypłacaną z góry na rachunek firmy. To finansowanie inwestycyjne, w którym istotne są zarówno kryteria dotacyjne, jak i bankowa ocena zdolności kredytowej.

Jak działa premia technologiczna?

Premia technologiczna to forma dotacji przyznawanej przez BGK, która służy spłacie części kapitału kredytu technologicznego. Firma najpierw uzyskuje promesę albo warunkową umowę kredytu technologicznego w banku kredytującym, następnie składa wniosek o dofinansowanie do BGK, a po pozytywnej ocenie może realizować projekt zgodnie z warunkami programu.

Mechanizm można opisać w kilku krokach:

1. Firma przygotowuje koncepcję inwestycji technologicznej.
2. Firma występuje do banku kredytującego o promesę albo warunkową umowę kredytu technologicznego.
3. Bank ocenia zdolność kredytową przedsiębiorstwa.
4. Firma składa wniosek o dofinansowanie do BGK.
5. BGK ocenia projekt pod kątem wymogów programu.
6. Po pozytywnej ocenie i podpisaniu umowy firma realizuje inwestycję.
7. Premia technologiczna jest wypłacana na zasadach określonych w umowie i przeznaczana na spłatę części kapitału kredytu technologicznego.

Najważniejsze jest to, że premia technologiczna nie zastępuje kredytu. Firma musi mieć zdolność kredytową i możliwość realizacji projektu z udziałem banku finansującego.

Czym jest inwestycja technologiczna?

Inwestycja technologiczna to projekt polegający na wdrożeniu nowej technologii, której efektem będzie produkcja nowych lub znacząco ulepszonych towarów albo świadczenie nowych lub znacząco ulepszonych usług.

Technologia może mieć postać:

• prawa własności przemysłowej,
• wyników prac rozwojowych,
• wyników badań przemysłowych,
• nieopatentowanej wiedzy technicznej,
• know-how,
• dokumentacji technologicznej,
• rozwiązania opracowanego przez firmę,
• technologii nabytej od innego podmiotu.

Kluczowe jest to, aby projekt polegał na wdrożeniu technologii w przedsiębiorstwie, a nie jedynie na zakupie gotowego rozwiązania do standardowego wykorzystania.

Nowa technologia – co to oznacza?

Nowa technologia w Kredycie technologicznym powinna prowadzić do realnej zmiany w działalności firmy. Nie musi zawsze oznaczać wynalazku o charakterze naukowym, ale musi być podstawą do rozpoczęcia produkcji lub świadczenia usług, które są nowe lub znacząco ulepszone.

Nowa technologia może dotyczyć między innymi:

• sposobu wytwarzania produktu,
• metody obróbki materiału,
• procesu przetwarzania surowców,
• technologii montażu,
• procesu kontroli jakości,
• algorytmu lub rozwiązania cyfrowego,
• receptury,
• konstrukcji produktu,
• technologii materiałowej,
• sposobu świadczenia usługi,
• integracji różnych komponentów technologicznych.

W projekcie trzeba pokazać, na czym technologia polega, dlaczego jest nowa z punktu widzenia firmy i rynku, jakie ma przewagi oraz jakie produkty lub usługi powstaną dzięki jej wdrożeniu.

Kredyt technologiczny a zakup gotowej linii technologicznej

Jednym z najważniejszych ryzyk w Kredycie technologicznym jest mylenie wdrożenia technologii z zakupem gotowej linii technologicznej.

Nie każdy zakup nowoczesnej maszyny lub kompletnej linii produkcyjnej będzie dobrym projektem. Jeżeli technologia została już wdrożona przez producenta urządzenia, a przedsiębiorca jedynie kupuje i uruchamia gotową linię, projekt może nie spełniać istoty Kredytu technologicznego.

Dobry projekt powinien pokazywać, że firma wdraża technologię we własnym przedsiębiorstwie, a maszyny, urządzenia, oprogramowanie i infrastruktura są narzędziami potrzebnymi do tego wdrożenia.

W praktyce trzeba odpowiedzieć na pytania:

• jaka technologia jest wdrażana,
• czy jest to technologia własna czy nabyta,
• jakie prawa firma posiada do tej technologii,
• co dokładnie zmieni się w procesie produkcji lub świadczenia usług,
• jaki nowy albo znacząco ulepszony produkt lub usługa powstanie,
• dlaczego zakupione maszyny są niezbędne do wdrożenia technologii,
• dlaczego projekt nie jest tylko zakupem gotowego rozwiązania.

Na co można przeznaczyć Kredyt technologiczny?

Dofinansowanie może obejmować wydatki przeznaczone na realizację inwestycji technologicznej. Katalog kosztów powinien być zawsze sprawdzany w aktualnej dokumentacji konkursowej, ale typowo obejmuje wydatki niezbędne do wdrożenia technologii.

Koszty kwalifikowane mogą obejmować między innymi:

• nabycie prawa użytkowania wieczystego gruntu,
• nabycie prawa własności nieruchomości, z wyłączeniem lokali mieszkalnych,
• nabycie albo wytworzenie środków trwałych,
• zakup maszyn,
• zakup urządzeń,
• zakup linii technologicznych,
• roboty budowlane,
• materiały budowlane,
• nabycie wartości niematerialnych i prawnych,
• patenty,
• licencje,
• know-how,
• inne prawa własności intelektualnej,
• raty spłaty kapitału w ramach leasingu,
• studia, ekspertyzy, koncepcje i projekty techniczne wykonane przez doradców zewnętrznych,
• koszty związane z uzyskiwaniem patentów.

Każdy koszt powinien być bezpośrednio powiązany z wdrożeniem technologii. Nie wystarczy, że wydatek jest potrzebny firmie. Trzeba wykazać, że bez niego realizacja inwestycji technologicznej byłaby niemożliwa albo istotnie utrudniona.

Kredyt technologiczny a maszyny i urządzenia

Zakup maszyn i urządzeń jest często najważniejszym elementem inwestycji technologicznej. Maszyny nie mogą być jednak opisane jako samodzielny cel projektu. Muszą służyć wdrożeniu nowej technologii i uruchomieniu produkcji albo usługi o nowych lub znacząco ulepszonych cechach.

Dobrze opisany zakup maszyn powinien pokazywać:

• jakie parametry maszyny są potrzebne do wdrożenia technologii,
• dlaczego obecny park maszynowy nie wystarcza,
• jak urządzenie będzie wykorzystywane w procesie technologicznym,
• jakie nowe możliwości produkcyjne powstaną,
• które cechy produktu lub usługi będą wynikiem wdrożonej technologii,
• jak zakup maszyny przełoży się na innowacyjność projektu,
• dlaczego wydatek jest racjonalny i niezbędny.

W projektach Kredytu technologicznego najważniejszy jest związek między technologią, kosztami i efektem rynkowym.

Kredyt technologiczny a roboty budowlane

Roboty budowlane mogą być kwalifikowane, jeżeli są niezbędne do realizacji inwestycji technologicznej. Mogą dotyczyć na przykład przygotowania hali, fundamentów pod maszyny, instalacji technicznych, adaptacji pomieszczeń albo budowy infrastruktury potrzebnej do uruchomienia technologii.

Roboty budowlane powinny być:

• bezpośrednio związane z wdrażaną technologią,
• niezbędne dla pracy maszyn i urządzeń,
• racjonalne kosztowo,
• zgodne z harmonogramem projektu,
• odpowiednio udokumentowane,
• proporcjonalne do celu inwestycji.

Nie powinny dominować nad projektem w taki sposób, aby inwestycja wyglądała jak zwykła budowa obiektu, a nie wdrożenie technologii.

Wartości niematerialne i prawne w Kredycie technologicznym

Wartości niematerialne i prawne mogą mieć kluczowe znaczenie, szczególnie gdy firma nabywa technologię zewnętrzną albo potrzebuje licencji, know-how, patentu lub specjalistycznego oprogramowania do wdrożenia rozwiązania.

WNiP mogą obejmować między innymi:

• patenty,
• licencje technologiczne,
• know-how,
• dokumentację techniczną,
• prawa własności intelektualnej,
• oprogramowanie,
• prawa do wyników prac B+R,
• autorskie prawa majątkowe.

W projekcie trzeba wykazać, że firma będzie posiadała odpowiednie prawa do korzystania z technologii i że wartości niematerialne będą wykorzystywane w zakładzie objętym pomocą.

Kredyt technologiczny a wyniki prac B+R

Kredyt technologiczny może być bardzo dobrym instrumentem dla firm, które posiadają wyniki prac badawczo-rozwojowych i chcą je wdrożyć. Nie jest to jednak klasyczny projekt B+R. W Kredycie technologicznym głównym celem jest wdrożenie technologii, a nie prowadzenie badań.

Wyniki B+R mogą stanowić podstawę projektu, jeżeli:

• są udokumentowane,
• dotyczą technologii możliwej do wdrożenia,
• pozwalają rozpocząć produkcję nowych lub znacząco ulepszonych towarów,
• pozwalają rozpocząć świadczenie nowych lub znacząco ulepszonych usług,
• firma posiada prawa do ich wykorzystania,
• wyniki są powiązane z planowaną inwestycją.

Jeżeli projekt wymaga dopiero przeprowadzenia badań, testów i walidacji, właściwszym instrumentem może być Ścieżka SMART B+R. Jeżeli badania są zakończone, a firma chce wdrożyć technologię, Kredyt technologiczny może być bardzo dobrym rozwiązaniem.

Kredyt technologiczny a Ścieżka SMART

Kredyt technologiczny i Ścieżka SMART mogą dotyczyć podobnych obszarów, ale różnią się logiką finansowania.

Kredyt technologiczny jest dobry dla firm, które:

• są MŚP,
• mają zdolność kredytową,
• chcą wdrożyć nową technologię,
• chcą sfinansować inwestycję kredytem,
• potrzebują premii technologicznej na spłatę części kapitału kredytu,
• planują zakup maszyn, urządzeń, WNiP lub robót budowlanych,
• chcą rozpocząć produkcję nowych lub znacząco ulepszonych towarów albo usług.

Ścieżka SMART może być właściwa, gdy firma chce realizować projekt modułowy, obejmujący prace B+R, wdrożenie wyników B+R, cyfryzację, zieloną transformację, internacjonalizację lub rozwój kompetencji.

W praktyce wybór programu zależy od tego, czy firma ma technologię gotową do wdrożenia, czy dopiero musi ją opracować, jak wygląda finansowanie inwestycji i czy przedsiębiorstwo posiada zdolność kredytową.

Jakie projekty mogą pasować do Kredytu technologicznego?

Kredyt technologiczny może pasować do projektów, w których firma chce uruchomić produkcję lub świadczenie usług na podstawie nowej technologii.

Przykładowe projekty:

• wdrożenie nowej technologii produkcji wyrobu przemysłowego,
• uruchomienie produkcji nowego komponentu o ulepszonych parametrach,
• wdrożenie technologii obróbki materiału niedostępnej dotychczas w firmie,
• wdrożenie nowej receptury lub technologii przetwarzania,
• zakup maszyn potrzebnych do uruchomienia produkcji opartej na własnym know-how,
• wdrożenie technologii opartej na zakupionej licencji,
• wdrożenie specjalistycznego oprogramowania jako elementu technologii świadczenia usług,
• uruchomienie usługi technologicznej o nowych parametrach,
• wdrożenie rozwiązania materiałowego opracowanego przez firmę,
• wdrożenie technologii pozwalającej produkować wyroby znacząco ulepszone względem konkurencji.

Największe szanse mają projekty, w których technologia, inwesty